青春を勉学に捧げ都内１位の学力を誇る浪人生のアラタは、なぜか大学受験に落ち続けて春から二浪が決定。途方に暮れていたとき、ある少女との出会いによって気がつくことになるーーーーー自分の人生がおかしくなっている原因は、タヌキであると。科学で説明のつかないことが大嫌いで“不思議”を認めないカタブツの19歳と、存在そのものが“不思議”な人に化けたタヌキの少女が織りなす、モラトリアム・コメディ。

ある日突然人に化けたタヌキを見破れるようになった浪人生のアラタは、タヌキの少女・ナナと友人になり彼女たちの実態を日々観察している。勉学に青春を捧げてきた青年はこう信じるーー化けタヌキさえも科学で解き明かせると。